相続手続きはどの専門家へ依頼すればいい？

相続というと相続税、相続税というと税理士という感じで思い浮かべる方もいると思います。そして、実際に税理士しか相談、依頼できないことがあります。

それは、「相続税の申告」です。

ただし、相続税の申告は相続が発生した中でも4％程度（※平成２７年１月１日以降に相続が発生した場合は1.5～2倍に増えたと言われています。）の人しか関係ないと言われています。関係ないというのは、相続税を支払う必要もなければ、そもそも相続税の申告をする必要もないのです。

何かを相続したからと言って、かならずしも相続税がかかるというものではありません。現行の法律では、相続人がいれば最低でも3600万円超の相続財産がないと、相続税を支払う必要はありませんので、覚えておいてください。

相続税には「基礎控除」が認められるためです。遺産総額が基礎控除を下回る場合、相続税は発生しません。

相続税の基礎控除は、相続人の人数に応じて加算されます。3600万円を超えたらすぐに相続税が発生するわけでもありませんので、まずは法定相続人の人数が何人になるのかを確認し、相続税の基礎控除額がいくらになるのかを確認しましょう。

そのうえで、基礎控除額以上の遺産がある、ということであれば、相続税申告が必要なケースかもしれませんので、まずはお気軽に当事務所までご相談ください。

弁護士は法律トラブル解決の専門家です。

相続人同士で遺産分割協議をしても意見が合わない場合、相手が遺産を隠していることが疑われる場合などには、弁護士に代理人になってもらって解決してもらう必要があります。

数ある専門職の中でも「依頼者の代理人」として活動できるのは基本的に弁護士だけです。

遺産分割協議だけではなく、家庭裁判所における「遺産分割調停」や「遺産分割審判」でも代理を依頼できます。

調停は家庭裁判所で調停委員を介して遺産分割の方法を話し合う手続き、審判は裁判官に遺産分割の方法を決定してもらう手続きです。

弁護士については、いわゆる「争族」といった相続人間の争いごとに発展してしまっているケースや、争いごとになる可能性が高いケースの場合、相談や依頼を検討するとよいでしょう。

実際、話し合いがうまく進まず、遺産分割調停や審判など裁判所での手続きが必要になった際には、弁護士しか正式な代理人となることができませんので、当初からトラブルが予想される場合には最初から弁護士に相談や依頼をしておくようお勧めします。

そうすると、そのまま裁判手続きでも代理人として動いてもらえるのでムダな費用や時間がかからないといったメリットがあります。 

ちなみに、実際に審判で相続人同士が争う場合、最終的には法定相続分という法律で決められた相続割合で分割になることがほとんどです。 

なお、弁護士へ依頼する場合、相続人間でもめているケースが多くなり、その場合手続きが完了するまでの時間もかかることが多々あります。

その分、他の士業と比較して費用が高いことがほとんどですので、できるだけ費用を抑えたいという人は、自分でどこまでできるのか、どこまで依頼するかを検討するとよいでしょう。

たとえば遺産分割協議自身は自分たちだけでまとめられるけれども、遺産分割協議書は専門家に作成してもらいたい、という場合、高い費用をかけて弁護士に依頼する必要はありません。

司法書士は相続手続きの中で非常に重要な不動産の名義変更（相続登記）ができる専門家です。実際、相続が発生した中でも全体の約５０％のケースで不動産の相続が発生するといわれています。

遺産の中に不動産が含まれている方のうち、多くは不動産の名義変更（相続登記）を司法書士に依頼するので、「当初は自分たちで手続きを進めても、いずれは司法書士に相談することになる」ともいえるでしょう。

そうであれば、最初から司法書士に相談、依頼すると、何人も専門家に報酬を支払う必要や連絡をとる必要もなく、まとめて依頼することができ便利といえます。
また戸籍謄本類を集めて「相続人調査」を行ったり、預金の残高証明、取引明細書などを取得して相続財産調査を行ったりもできます。

これらの手続きは非常に面倒なので、司法書士に依頼すると手間がかからずメリットを得られるでしょう。

なお、２０２４年（令和６年）４月１日以降は相続登記が義務化されるので、今後ますます、司法書士が相続手続きに関わってくることが予想されます。

特に相続税の申告が必要ない、相続人同士で争ってもいないという場合は、司法書士が基本的にすべての相続手続きを進めることができるので相談する方（相続人）の負担が少なく済みます。

注意が必要なのは、司法書士事務所によっては「相続登記しか専門でない」事務所があるということです。

相続登記しかやってくれない司法書士へ相談・依頼すると、結局金融機関やその他相続手続きは相続人自身で進める必要があります。

当事務所では相続税申告以外の相続手続きについてはすべて、ご相談・ご依頼を承っておりますので、相続登記のみご依頼いただくこともできますし、まとめてすべてご依頼いただくことも可能となります。

遺産相続に関するお悩みごとは、お気軽にご相談ください。